Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu

Dla stworzenia skutecznego systemu przeciwdziałania procederom prania pieniędzy i finansowania terroryzmu niezbędne są przede wszystkim wiedza i doświadczenie przedstawicieli instytucji zobowiązanych do walki z tymi zjawiskami. Dlatego niniejsza publikacja, która w przystępny i praktyczny sposób wyjaśnia, jak interpretować przepisy ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu będzie z pewnością ogromnym wsparciem dla osób, które realizują obowiązki nałożone na nich tą ustawą.

Przepisy ustawy w niniejszym komentarzu są omówione w sposób kompleksowy i wszechstronny. Autorzy, dzięki swojemu doświadczeniu zawodowemu, zawarli w nim wiele praktycznych wskazówek dla osób, które są zobowiązane do stosowania przepisów ustawy. Ponadto, dokonując wykładni przepisów, wskazują orzecznictwo sądowe i odwołują się do poglądów doktryny.

Publikacja skierowana jest przede wszystkim do sędziów, prokuratorów, funkcjonariuszy organów ścigania, organów kontroli skarbowej i kontroli celnej, przedstawicieli instytucji obowiązanych, m.in. banków, funduszy inwestycyjnych, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych, a także osób wykonujących zawód notariusza, biegłego rewidenta i doradcy podatkowego.

Stan prawny na 12 maja 2013 roku.